本周二(3月19日)，联邦财长莫奈(Bill Morneau)公布2019年财政预算案，将老年人做为重点投资的对象。



这篇名为《投资在中产阶层》(Investing in the Middle Class)的预算，至少包括了两项针对老人的优惠政策。

第一，政府允许老人可以工作时间更长并赚取更多的收入，而不用担心减少收入补助金(Guaranteed Income Supplement，GIS)。

在新的政策下，每名单身的超过65岁的老人所收到的GIS会有所增加，最多每年可以增加947元，此新政受惠人数超过90万，直接将5万7千名老人拉出贫困线。

收入补助金(Guaranteed Income Supplement，GIS)是一项与老年金(Old Age Security，OAS)同领的免税福利金。在现行的政策下，符合申领条件的老人，只要受雇年收入(employment income)达到或超过3500元，这项福利金就会被削减。如果单身老人的年收入超过17880元(不包含OAS，下同)、夫妇两人的收入超过23616元，则不符合资格领取GIS了。



今年的预算案则规定，老人的雇佣收入或自雇收入达到5000元一年，GIS才开始被削减。当老人的年收入达到30000元，这项福利才会被完全中止。(上图)

新的GIS政策会给低收入的老人带来怎样的影响呢?预算案中举了一个例子：多伦多66岁的老人友妮基(Eunice)，每年从CPP那里获得5000元。此外，她平时还在估衣店打工，拿最低工资，每年收入为1.46万元。由于收入超过了最低线，所以她能获得GIS被大大削减。每年纳税之后，只能拿回家6650元。

在新的政策下，她税后收入有望增加到9600元。对一个老人来说，多出的这2950元的收入意义重大，意味着她能将更多的钱投入在更重要的地方，例如健康保健方面。

不过，新的GIS政策要到2020年7月才正式开始实施。这项政策，会在未来四年中耗费纳税人17.6亿元的资金。

第二项优惠政策，是对高龄延期年金(advanced life deferred annuity，ALDAs)规定的调整。

按照现行的政策，任何加拿大居民都应在年届71岁的时候，将RRSP账户清空，转入RRIF账户。当然，你也可以将RRSP里的钱一次性都取出，但是大部分人都不会这么做，因为要缴税。钱转入了RRIF账户后，每年都要按比例提出一些资金。

对于71岁之后仍然工作的老人，每年从RRIF提钱无疑是不划算的，因为这算做当年的收入，要缴税的。这个时候，老人就可以购买ALDAs。ALDAs的比例，最高可以占到RRIF账户总额的25%。

更重要的是，ALDAs里的钱将不被计算在RRIF中，这样你每年的提款额会下降。如果你的退休收入比较高，这将会起到避税的效果。

预算案中还包括了一项便民政策：CPP的自动注册。

按照现行的规定，年届70岁的加拿大老人如想申请获得CPP，必须去申请。如果过了时间，就无法领到这项福利了，即便他们之前曾向CPP供过款。初步估计，全国有四万人因为各种原因，错过了申请。

在2020年，联邦政府将允许人们自动注册CPP(Auto-enrollment)。这意味着不会再有人因为错过申请，而错失这项重要的福利。

(来自加国无忧)